Финансово-кредитный словарь

(англ. international settlements ) - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран. М.р. включают условия, порядок платежей, выработ. практикой и закрепленные нац. законодательством, междунар. документами и обычаями, а также повседневные банковские операции по их осуществлению. М.р. проводятся в безналичной форме банками, к-рые их организуют, кредитуют и гарантируют. Банки используют свои зарубежные отделения и корреспондентские отношения с иностр. банками (см. Лоро счета, Ностро счета, Корреспондентские отношения). В М.р. используются преим. валюты ведущих стран, иногда международ ные валютные единицы, а при чрезвычайной ситуации - золото, к-рое предварительно продается на необходимую валюту платежа. М.р. требуют высокой квалификации банковских работников и зависят от валютно-финансовых и платежных условий внешнеэкономических сделок. М.р. взаимо связаны с валютными и кредитными операциями.

Особенности М.р.: а) импортеры, экспортеры, их банки вступают в обособл. от контракта отношения, связ. с оформлением, пересылкой, обработкой товарорас-порядит. и платежных документов, осуществлением платежей; б) регулируются нац. законодательством и междунар. правилами и обычаями; в) представляют собой объект унификации, что обусловлено глобализацией хоз. связей и универсализацией банковских операций. Так, Женевские (вексельные и чековые) кон венции облегчают использование векселей и чеков в М.р. Международная торговая палата, созд. в Париже в начале XX в., разрабатывает и издает Унифицирован ные правила и обычаи для документарных аккредити вов. Унифицированные правила по инкассо, Унифицированные правила для договорных гарантий; г) имеют документарный характер, т.е. производятся против финансовых [векселей, чеков, платежных расписок] и коммерческих [счетов-фактур, трансп. документов (см. Коносамент), страховых документов, сертификатов, удостоверяющих происхождение, вес, качество или анализ товаров, пересечение ими границы и др.] документов; д) осуществляются в разных валютах, что определяет их связь с валютными операциями и порождает валютные риски (см. Риски в международных валют/ю-кредитных и финансовых отношениях).

Выбор форм М.р. и детали их проведения оговариваются во внешнеэкономич. контракте (см. Контракт в международной торговле). В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов принято, что аккредитив - это соглашение, в силу к-рого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару) или произвести оплату, акцепт переводного векселя, выставленного бенефициаром, или негоциацию (покупку документов). Виды аккредитивов разнообразны: отзывный и безотзывный; подтвержденный и неподтвержденный; возобновляемый (ролловерный); переводной (трансферабельный), к-рый может быть переведен один раз полностью или частично вторым бенефициаром; покрытый (переводом валюты, депозитами) и непокрытый; акцептный (предусматривающий акцепт тратты банком-эмитентом); документарный и денежный (именной документ, содержащий поручение о выплате денег получателю), напр, циркулярный аккредитив со свободной негоциацией; резервный гарантийный и др. Аккредитивная форма М.р. - наиболее сложная и дорогостоящая. За авизование, подтверждение, проверку документов, платеж банки взимают более высокую комиссию, чем по др. формам расчетов.

Для экспортера аккредитив наиболее выгоден, т.к. содержит обязательство банка произвести платеж и в большинстве случаев обеспечивает быстрое получение валютной выручки. При инкассовой форме М.р. банк по поручению клиента получает платеж от импортера, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо эти операции осуществляются банками на основе инструкций экспортера. В междунар. практике участниками инкассовой формы расчетов являются: доверитель - клиент, поручающий своему банку инкассовую операцию; банк-ремитент, к-рому доверитель поручает операцию по инкассированию; инкассирующий банк, получающий валютные средства от иностр. импортера; представляющий банк, делающий представление документов (по документарному инкассо) импортеру-плательщику; плательщик.

Различают два вида инкассового поручения: документы выдаются плательщику против платежа (Д/П) и против акцепта (Д/А). В междунар. практике иногда документы выдаются импортеру до оплаты при условии его письм. обязательства произвести платеж в срок. Инкассовая форма расчетов связана с кредитными операциями, т.к. банк может учесть переводной вексель (тратту) или предоставить кредит экспортеру под коммерч. документы. Простое (чистое) инкассо означает взыскание платежа только по финанс. документам; документарное (коммерческое) - инкассацию финанс. документов, сопровождаемых коммерч. документами (либо только последних). При инкассо (англ. collection of payments ) на банке не лежит обязательство по оплате документов, и экспортер несет риск отказа импортера от платежа. Кроме того, при такой форме расчетов мобилизуются ресурсы экспортера в силу значит, разрыва во времени между отгрузкой товара и поступлением валютной выручки на счет экспортера. Для преодоления этого недостатка практикуются телеграфное инкассо (иногда) и платежная гарантия банка по поручению импортера. Условием инкассовой формы М.р. является доверие экспортера к платежеспособности импортера и его добросовест­ности.

Экономич. содержание банковских переводов (см. Переводные операции) в М.р. зависит от того, осуществляется ли оплата товаров или услуг до их поставки (авансовые платежи) или после их получения импортером (расчеты в форме открытого счета). Согласно междунар. практике платежи в форме аванса составляют 10-33% суммы контракта и служат гарантией сделки, а также частичного кредитования экспортера импортером. В М.р. по импорту России авансовые платежи занимают значит, место. При М.р. по открытому счету импортер производит периодич. платежи экспортеру после получения товара с использованием банковского перевода. Данная форма М.р. связана с кредитом по открытому счету (см. Между­народный кредит) и, как правило, применяется при регулярных поставках, когда доверие подкрепляется длит, деловыми отношениями. При взаимных постав­ках расчеты по открытому счету отражаются на кон­ токорренте и сопровождаются двусторонним креди­тованием и зачетом взаимных требований. Расчеты по компенсац. сделкам осуществляются в общепринятых в междунар. практике формах (открытый счет, аккредитив и др.).

В М.р. применяются переводные векселя, чеки, кредитные карты. Под влиянием научно-технич. революции в М.р. активно внедряются ЭВМ (см. Информацион­ ные технологии в международных валютно-кредитных и финансовых отношениях). Информация по М.р. передается через СВИФТ.