Финансово-кредитный словарь

Права векселедержателя основываются исключительно на владении В. и не нуждаются в подтверждении никакими иными доказательствами.

Форма В., порядок его выставления, оплаты, обращения, права и обязанности сторон и все иные вексельные отношения регулируются нормами вексельного права.

Отсутствие хотя бы одного из обязат. реквизитов приводит к непризнанию данного документа в качестве В. - на него не распространяется действие вексельного права. Абстрактный и безусловный характер обязательства по В. означает, что его текст не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием его выдачи.

При этом невыполнение обязательств по основной сделке не может приводить к невыполнению обязательств по В. Ссылка на к.-л. условия платежа (поставка или продажа товара, их сроки, наступление определенного события и т.д.) превращает В. в простое долговое свидетельство.

Однако законодательство ряда стран, не присоединившихся к Женевским конвенциям (вексельным), напр. США, разрешает оговорки, сохраняющие безусловный характер В. в случаях, если указан источник платежа по В., его обеспечение, сделаны ссылки на конкретные договоры, из к-рых возник В., и т.п.

Переводной-В. должен быть акцептован (см. Акцепт) плательщиком (трассатом), только тогда он становится акцептантом - главным должником по В., отвечающим за оплату в установл. срок.

В процессе обращения акцептованный В. переводится от одного держателя (индоссанта) к другому посредством передаточной надписи - индоссамента (именного - ордерного или бланкового - предъявительского). Индоссамент должен быть простым и безусловным. Он пишется на оборотной стороне В. или на присоединенном к нему добавочном листе (аллонже).

Каждый индоссант, так же как и векселедатель, несет ответственность за акцепт и платеж по В., т.е. все бывшие векселедержатели несут солидарную ответственность (см. Ответственность солидарная) за платеж перед владельцем В.

Вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссантов могут быть дополнительно гарантированы полностью или частично посредством аваля - письменного вексельного поручительства -подписи на лицевой стороне В. или на аллонже.

В. может быть предъявлен к оплате в месте платежа плательщику или третьему лицу, к-рому поручено его оплатить, - домицилиату (см. Домициляция).

Оплата В. в установл. срок погашает все вексельные обязательства. В случае отказа от платежа векселедержатель может предъявить в суде прямой иск к акцептанту (векселедателю простого В.).

Кроме того, если В. не акцептован или не оплачен, векселедержатель имеет право требовать оплаты В. в порядке регресса (обратного требования) от др. ответственных лиц (векселедателя, индоссантов, авалистов).

Иск может быть предъявлен, только если отказ в акцепте или платеже был удостоверен актом протеста (см. Протест векселя). Векселедержатель по иску имеет право требовать сумму В., проценты и пеню за задержку платежа, а также понесенные издержки. Вексельным законодательством предусматриваются особые сроки исковой давности.

Процентная ставка может быть указана только в В. сроком «по предъявлению».

В переводном В., к-рый подлежит оплате сроком «по предъявлению» или «во столько то времени от предъявления», векселедатель может обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком др. переводном В. такое условие считается ненаписанным. Процентная ставка должна быть указана в В.; при отсутствии такого указания условие считается ненаписанным.

Проценты начисляют со дня составления переводного В., если не указана др. дата. На практике вексельные отношения всегда связаны с выплатой процента. Процент может выплачиваться приобретением В. с дисконтом против номинала с последующим погашением по номиналу.

В др. случаях процент начисляется к номиналу и устанавливается в договорах на покупку-продажу В. либо в договорах на выдачу вексельного кредита.

Эмитентами В. могут выступать юридич. и физич. лица. В. могут выпускаться сериями. Для расчетов при выдаче вексельных кредитов могут выпускаться вексельные книжки. Минимальные величины и сроки В. не установлены, так же как и размер эмиссии. В. сроком по предъявлению должен быть предъявлен к погашению в течение года, если иное не установлено векселедателем. В. погашаются только в денежной форме.

Простые и переводные В. классифицируют как товарные,'финансовые, «дружеские» и «бронзовые». «Классическим» В. является товарный, к-рый оформляет товарную сделку.

Финансовые В. оформляют финансовые операции (выдачу кредита, привлечение ден. ресурсов, перечисление в бюджет налогов и т.д.). «Дружеские» и «бронзовые»

В. не основаны на товарных или финанс. операциях, они выписываются фирмами друг на друга с целью их учета в банке и получения по ним реальных денег в банке или искусственного создания фиктивных кредиторов при банкротстве. В. является обращающейся ценной бумагой. Он используется в расчетах, в оформлении кредита (вексельный кредит) как залог по нему.

Владелец В. можетЯ учесть (продать) В. банку или специализир. кредит-ной орг-ции до истечения срока платежа.

История возникновения В. относится к ХII-ХIV вв.

Древнейшие известные В. были написаны на итальян-Я ском языке и соврем, вексельная терминология в ос-новном итальянского происхождения.

Прообразом В, было сопроводительное письмо банкира-менялы, адресованное своему коллеге в др. городе или стране содержащее просьбу о выдаче подателю письма (как правило, купцу, отправившемуся на ярмарку) определ. суммы в местной валюте взамен уплач. купцом при выезде.

С развитием и усложнением рыночных отношений функция В. как средства перевода денег постепенно утратила свое значение, но возросла его роль в сфере кредитно-расчетных отношений.

Экономич. раз витие внешнеполитической деятельности европейских гос-в способствовало развитию вексельных отношений и созданию вексельных уставов, регулирующих обращение

В. В 1848 прусским правительством принимается вексельный устав, на основе к-рого было разработано Европейское вексельное законодательство: в \ Швеции - в 1885; в Финляндии- в 1858; в Сербии-в 1860, в Бельгии - в 1881, в Норвегии - в 1880, в Италии - в 1882.

В России были приняты три вексельных устава - в 1729, 1832, 1902, почти полностью соответствующих прусскому вексельному законодательству.

Унифицированные нормы международного вексельного права были созданы в 1930 в Женеве. Женевская вексельная конвенция 1930 приняла Едино о образный вексельный закон и обязала каждую из стран-участниц принять его за основу национальных вексельных законодательств (см. Женевские конвенции вексельные и чековые).

Великобритания, США и др. страны английского права не присоединились к Женевской конвенции, их законодат. основано на англ. вексельном законе.

В. вновь широко начал использоваться в СССР в период нэпа. Обращение В. регламентировалось Положением о векселях 1922. Банки, совершая учетные операции с В., оказывали влияние не только на организацию денежного оборота, но и на постепенное вытеснение частного сектора из хоз. жизни.

Учет В. частных лиц был прекращен в 1927, в 1930 в ходе кредитной реформы коммерч. кредитование и соответственно вексельный оборот были запрещены. В сфере внешнеторговых и др. междунар. расчетов В. продолжал использоваться как форма междунар. расчетов, СССР в 1937 присоединился к Женевской вексельной конвенции (в авг. 1937 СНК и ЦИК СССР утвердили «Положение о переводном и простом векселе»).

Во внутреннем обороте В. не использовался до 1988, когда Промстройбанк СССР сделал попытку возродить его для расчетов за товарно-материальные ценности. Реальное внедрение В. в российский хоз. оборот коммерч. банки начали с 90-х гг.

Первые банковские В. продавались клиентам в виде вексельной книжки, заранее акцептованной банком, что по своему содержанию являлось чековым депозитом и лимитированной чековой книжкой. С 1992 эмиссия В. как банками, так и финансовыми компаниями, фирмами и местными администрациями приняла нерегулируемый, неконтролируемый, лавинообразный характер.

В стране стали эмитировать-исамые разнообразные В.: коммерческие, банковские, налоговые, финансовые, «бронзовые», документарные, бездокументарные, процентные и дисконтные, рублевые, валютные, «золотые» и др. В. использовались для создания банковских ресурсов, кредитования, взаиморасчетов хоз. структур, «развязки» цепочек неплатежей.

В1995 сезонные закупки топлива для пр-тий энергетики и завоз товаров на север были про кредитованы В. крупных банков, авалированными Минфином РФ. С сер. 1995 В. продаются на открытом рынке как ценная бумага. В силу неплатежеспособности российских пр-тий большая часть коммерч. В. низколиквидна.

Наиболее ликвидными были В., выпускаемые управлениями железных дорог, нефтяным комплексом, энергосистемами. С 1995 стали применяться «налоговые векселя» для погашения задолженности налогоплательщиков перед федер. и региональными бюджетами, финансирования инвестиционных программ местных администраций, кредитования федеральных программ под гарантии Минфина РФ.

В 1996 банковские В. стали использовать для расчетов предприятий-должников с Пенсионным фондом РФ. Развитие вексельного обращения происходило наряду с формированием вексельной инфраструктуры, созданием единой формы В., единых правил совершения вексельных операций, единого информационного пространства.

В1996 создается Ассоциация участников вексельных расчетов (АУВЕР).

Ее задачи: обеспечение условий деятельности участников вексельного рынка; разработка стандартов и правил вексельного обращения и контроль за их соблюдением; создание технологич. инфраструктуры вексельного рынка и внедрение на нем прогрессивных технологий; осуществление профессиональной подготовки физических лиц - участников вексельного обращения, проведения сбора, анализа, раскрытия информации о вексельном рынке и его участниках; проведение экспертизы вексельных проектов.

Созданы финансовые институты - прообразы учетных домов: акционерный дом «ЕЭС», Российский брокерский дом С.А. & Co. Lid. Вексельное обращение в России регулируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе» (1997).

Возрождающаяся практика вексельного оборота в России в условиях перехода ее экономики на рыночные отношения потребовала разработки норм вексельного закон-ва на основе фундаментальных междунар. принципов В.п. Россия как правопреемница СССР относится к Женевской (континентальной) системе В.п. (см. Женевские конвенции вексельные и чековые).

Советский Союз присоединился к ней 24 нояб. 1936. Действующее вексельное закон-во остается в силе с 1937, с момента выхода в свет «Положения о переводном и простом векселе», утвержденного Постановлением ЦИК и СНКСССР№ Ю4/1341 от 7 авг. 1937. Гражданский кодекс РФ (1994-96) отнес вексель к ценным бумагам. Законодательная база вексельного рынка дополнена Федеральным законом «О переводном и простом векселе» (1997).

Кроме России и др. стран СНГ к Женевской системе В.п. принадлежат: страны-участницы Женевских вексельных конвенций 1930 (Австрия, Бельгия, Бразилия, Венгрия, Германия, Греция, Дания, Италия, Люксембург, Монако, Нидерланды, Норвегия, Польша, Португалия, Финляндия, Франция, Швейцария, Швеция, Япония); а также страны, не являвшиеся участницами Женевских вексельных конвенций (Алжир, Аргентина, Афганистан, Кот-д'Ивуар, Болгария, Буркина-Фасо, Бурунди, Ватикан, Габон, Гвинея, Гаити, Бенин, Ирак, Индонезия, Иордания, Исландия, Камерун, Камбоджа, Конго, Заир, Коста-Рика, Кувейт, Лаос, Ливан, Ливия, Мадагаскар, Мали, Мавритания, Марокко, Нидерландские Антильские острова, Нигер, Парагвай, Перу, Словения, Хорватия, Босния и Герцеговина, Республика Югославия, Македония, Румыния, Руанда, Саудовская Аравия, Сенегал, Сирия, Словакия, Суринам, Того, Тунис, Турция, Центральноафриканская Республика, Чехия, Чад, Эквадор, Эфиопия, Республика Корея).

В англо-американскую систему В.п. входят: Великобритания, НДРЙ, Антигуа и Барбуда, Австралия, Багамские о-ва, Бермудские о-ва, Ботсвана, Мьянма, Виргинские о-ва, Гана, Гренада, Гайана, Сянган (спец. адм. р-н КНР), Зимбабве, Израиль, Индия, Ирландия, Канада, Кипр, Кения, Лесото, Малави, Малайзия, Намибия, Новая Зеландия, Нигерия, Пакистан, Пуэрто-Рико, Сент-Люсия, Сьерра-Леоне, Судан, США, Свазиленд, Танзания, Тринидад и Тобаго, Уганда, Шри-Ланка, Фиджи, Филиппины, ЮАР, Ямайка.

Ее законодат. базу составляют: Закон, кодифицирующий право, относящееся к чекам и переводным и простым векселям (Великобритания, 1982), и Единообразный торговый кодекс США (1962). В ряде стран вексельное закон-во основано на «старофранцузском» (доженевском) В.п. (воплощенном в нормах наполеоновского Французского торгового кодекса 1807) - Боливия, Венесуэла, Гватемала, Гондурас, Доминиканская Республика, Египет, Иран, Испания, Колумбия, Куба, Лихтенштейн, Мексика, Никарагуа, Панама, Сальвадор, Сан-Марино, Тайвань (как пров. КНР), Таиланд, Уругвай, Чили.

- (англ, paper credit) - вид коммерческого кредита, при котором:

1)  банк досрочно выкупает (учитывает) вексель, а векселедержателю предоставляется кредит в разме ре суммы, обозначенной в векселе (номинал векселя), за вычетом учетного процента (дисконта) и бан ковской комиссии. Учетный процент (плата за предоставленные кредитные ресурсы) определяется на основе ставки рефинансирования центрального (на ционального) банка либо исходя из действующих в данном банке ставок кредитов подобной продолжительности; рассчитывается за период с даты учета до даты погашения векселя.

Банковская комиссия учитывает потенциальные рисковые потери по кон кретному векселю, а также дополнит, расходы банка по погашению векселя или его протесту при нарушении сроков погашения [Синонимы: дисконтный кредит, дисконтирование векселей, учетный кредит, переучетный кредит].

2) кредитная организация (банк) передает краткосроч ный вексель (сроком до 6 мес), а заемщик обязуется в срок по векселю аккумулировать в ней сумму номина ла векселя и проценты по нему (при этом предусмат ривается возможность досрочного погашения В. к. в банке-векселедателе по ставке, равной учетной ставке центрального (национального) банка или действ, в данном банке ставке по ссудам подобной продолжи тельности. При В. к. кредитоспособность заемщика анализируется банком в обычном порядке.

Особенности В. к.: при его предоставлении заемщику не происходит реального отвлечения кредитных ресурсов банка; процентная ставка по В. к. существенно ниже действующих в банке; срок действия В. к. не подлежит продлению; если срок получения вексельной суммы просрочен, то вексель может быть предъявлен к оплате в течение года с даты погашения (см. также Акцептный кредит).

Иск против лиц, являющихся осн. должниками по векселю, - векселедателя по простому векселю; акцептанта, акцептовавшего переводной вексель (или векселедателя по переводному векселю в случае его неакцепта), - называется прямым иском (action on a bill).

Иск против др. обязанных лиц (индоссантов, авалистов, векселедателя по переводному векселю в случае его акцепта акцептантом) называется иском в порядке регресса (action on recource).

Для возникновения права на иск необходимо предъявление векселя к платежу, а для переводных векселей -предъявление к акцепте (если только переводной вексель не является не подлежащим акцепту). Условием осуществления права на предъявление иска в порядке регресса является совершение протеста в неплатеже по простому векселю и протеста в неплатеже по переводному векселю (при этом совершение протеста в неакцепте освобождает векселедержателя от предъявления векселя к платежу и от протеста в неплатеже).

Исключением из правила о необходимости совершения протеста для осуществления прав регресса является наличие в векселе оговорки «оборот без издержек», «без протеста» или иной равнозначащей оговорки, освобождающей векселедержателя от совершения протеста. При этом такая оговорка, сделанная векселедателем, имеет силу для всех обязанных лиц, другим лицом (индоссантом или авалистом) - только для этого лица (см. Протест вексельный).

Действ, российское законодательство по спорам, касающимся взыскания денежных средств по векселям, помимо общеискового производства предусматривает упрощ. процедуру взыскания - выдачу судебного приказа, имеющего силу исполнит, документа и выдаваемого судьей по заявлению векселедержателя - в отношении векселей, на к-рых в установл. порядке совершен протест в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта. Размер требований взыскателя определяется вексельным законодательством.